Baza odgovora › Računovodstveni softver SBP eTrezor › Knjiženje i pomoćna knjiga

Šta se proverava u SBP eTrezor i kako izgleda provera?

Kratak odgovor

Provere u SBP eTrezor obuhvataju različite aspekte knjiženja, a uz nalaze su dostupni dugmići za otvaranje i ispravke.

Kompletan odgovor

Sledeće tabele opisuju provere običnim jezikom, po kategoriji. (Tačna konta, nazivi tabela i drugi tehnički podaci nalaze se u poglavlju 10.)

Finansijsko — nalozi knjiženja

Sledeća tabela uz svaku proveru daje i kratko zašto provera postoji i kako je predavač opisuje na konkretnom primeru. Uz većinu nalaza dostupno je dugme „Otvori" da odmah vidite sporni nalog, a kod dela nalaza i dugme ispravke (vidi 8.5).

Provera	Šta traži	Zašto postoji / primer
Nebalansiran nalog	Zbir dugovne i zbir potražne strane naloga nisu jednaki — nalog nije u ravnoteži.	Jasna greška: ako se dugovna i potražna strana ne slažu, knjiženje nije ispravno. Provera je tu „za svaki slučaj" — retko se javi, ali kako se softver razvija, izmena ponekad izazove nov problem, pa ova kontrola ostaje. Uz nalaz ide „Otvori" da odmah pogledate nalog.
Greška strane	Stavka kod koje su obe strane nula, obe strane popunjene, ili je iznos pogrešno postavljen — knjiženje nije pravilno.	Obe popunjene strane mogu biti uredan storno, ali i znak da nešto nije dobro proknjiženo. Trebalo bi da se retko dešava; provera (sa dodatnim kontrolama) ostavljena je jer se kod razvoja softvera promena nekad pojavi kao nov problem. Ima „Otvori".
Retko korišćen konto (čudna knjiženja)	Konto upotrebljen vrlo malo puta (ispod „Praga za retka konta") — može ukazivati na omašku pri izboru konta.	Samo informativno — softver ovde ne traži nikakvu radnju. Kad je konto knjižen jednom ili dvaput (uz podrazumevani prag 2), izdvoji se da ga pogledate: otvorite nalog i proverite da li je stvarno problem. Kod samih knjiženja retko jeste.
Nalozi kreirani mnogo posle datuma knjiženja (datum knjiženja kasni)	Datum kreiranja naloga je znatno kasniji od datuma knjiženja (preko „Praga za kasne naloge").	Fakture sa SEF-a dobiju datum kreiranja „danas", a datum knjiženja po fakturi (datum sa SEF-a). Prvi put se ti datumi usklade. Ako radite u roku od ~5 dana, uvek je ispravno. Ako odete na odmor mesec dana, nastane razlika od oko 30 dana — može se ispraviti, ali pazite da datum knjiženja ne upadne u period za koji je ORIS paket već poslat (vidi napomenu ispod tabele).
Nepotpuno knjiženje iz SPIRI sinhronizacije	Nalog nastao SPIRI sinhronizacijom kojem nedostaju stavke — knjiženje nije celovito.	Ako SPIRI sinhronizacija napravi problem, ovde dobijete informaciju šta nedostaje i dugme da se to ispravi — ne morate sami da tražite nalog u pomoćnoj knjizi i ručno ga dopunjavate. Dugme donosi stavke koje nedostaju.
Pogrešno knjižen ulazni PDV	Iznos ulaznog PDV-a završio je na pogrešnom kontu.	Dešavalo se da PDV bude knjižen na konto datih avansa umesto na konto primljenih faktura. Provera to prepozna, a ispravka prebaci iznos na ispravan konto. Možete i sami da pogrešite pri ručnom knjiženju, pa zato provera ostaje.
Raspored avansa po fakturi	Provera kako je avans po fakturi raspoređen — da li je raspored ispravan.	Uvedeno jer je raniji uvoz sa SEF-a, kad je jedna faktura bila povezana sa više avansa, znao pogrešno da rasporedi iznose. Sada postoji dugme koje to sredi. Na novijim verzijama se više ne dešava — javiće se samo kod faktura uvezenih ranije.
Problematične konačne fakture po avansu	Konačne fakture vezane za avans kod kojih knjiženje nije usklađeno.	Konačne fakture po avansu su do nekog perioda knjižene sa greškama u samom knjiženju. Provera prepozna takve, a dugme ispravke ih dovede u red. Sa novijim verzijama se više ne dešava; ispravlja se samo ono što je ranije pogrešno proknjiženo.
ORIS dimenzije po klasi konta	Za konta klase 4, 5 i 6 programsko-projektne dimenzije (program, projekat, funkcija) moraju biti popunjene; za druge klase moraju ostati prazne.	ORIS pravila zavise od klase konta: konta klase 4, 5 i 6 (i tačno određena konta klase 2, uz jedno konto klase 3) traže program, projekat i funkciju; ostala konta ih ne traže i moraju ostati prazna. Provera izdvoji nalog kojem dimenzije nedostaju (ili su suvišne).
Nalozi van redosleda	Nalozi čiji redni broj ne prati hronologiju knjiženja (npr. nalog broj 6 stoji tamo gde bi po datumu trebalo da bude 5).	Dešava se pri inicijalnom uvozu velike količine podataka (prva SPIRI sinhronizacija). Renumeracija se tada radi jednom — i to kroz poseban alat (AdminTools, uz podršku), ne iz ovog prozora. Ako se radi dan za danom u roku od ~5 dana, renumeracija nije potrebna i sistem je dalje sam vodi. Nalaz je samo informativan.
Otvorene stavke po analitici	Otvorena salda po analitici (partneru) koja vredi proveriti.	Informativno: ako na kontu klase 2 postoji otvorena obaveza koja nije zatvorena, prikaže se ovde. Ništa ne treba menjati — to je samo uvid.
Knjiženja na deviznim računima	Knjiženja vezana za devizne račune, izdvojena radi provere.	Uvedeno jer su se, na primer, uplate od roditelja greškom knjižile na devizni račun (švajcarski franak). Budžetski korisnici retko knjiže na deviznim računima, pa provera upozorava ako se to ipak desi, da to ispravite.
Izvor finansiranja „00"	Stavke knjižene sa izvorom finansiranja „00" (neutvrđen izvor).	Kad u trenutku knjiženja obaveze (a obaveza se knjiži po datumu dokumenta) još ne znate izvor finansiranja, knjiži se „00". Ispravka pronađe odgovarajući izvod i predloži ispravan izvor — kako ste zaista platili. ORIS dozvoljava i „00", pa ovo ne blokira, ali je dobro da u sistemu sve informacije budu uredne.

Datum knjiženja i već poslati ORIS paket: kad ispravljate zaostali datum knjiženja, vodite računa da ispravljeni datum ne upadne u mesec za koji je ORIS paket već poslat. Ako jeste, sistem to neće dozvoliti (ORIS validacija) i moraćete da izaberete novi datum. To je normalna situacija kada knjiženje kasni oko 30 dana.

Izvodi evidencionih računa i transformacije na čekanju: dijagnostika izdvaja i izvode evidencionih računa, kao i SPIRI transformacije, koji čekaju vašu odluku. To nije greška — to su poslovi koje treba da pregledate i potvrdite kad stignete (više u kategoriji „Podsetnik", a sam tok rada u poglavljima o SPIRI sinhronizaciji).

Operativno — ulazne fakture, SPIRI i XML paketi

Provera	Šta traži	Zašto postoji / primer
Fakture bez statusa	Ulazne fakture kojima nije postavljen status — nije jasno u kojoj su fazi obrade.	Uz nerešene SPIRI anomalije, ovo su dodatni statusi koje prozor izdvaja da nijedna faktura ne ostane „u vazduhu".
Fakture sa greškom	Fakture kod kojih je pri obradi zabeležena greška.	Najčešći primer: tekući račun sa fakture ne postoji u popisu tekućih računa Narodne banke Srbije — račun je u međuvremenu ugašen (bio aktivan u februaru, knjižili ste ga, a kasnije ga nema). Pošto sistem ne može da napravi analitiku, faktura se obeleži kao greška i preskoči. Dugme „Obradi grešku" traži da unesete taj račun, ubaci ga u sistem, kreira analitiku i oslobodi fakturu za knjiženje. Retko, ali kad se desi, prozor i to prepozna i pomaže.
Prekinuta veza knjiženja	Faktura je bila povezana sa nalogom, ali je taj nalog obrisan — veza „visi" i treba je razrešiti.	Ispod ulaznih faktura stoji složena logika sa mnogo zavisnih podataka (avansi, proizvodi). Ako neka veza nedostaje, prozor to prikaže kao informaciju da je razrešite.
SPIRI anomalije nerešene	Zabeležene SPIRI anomalije koje još niko nije razrešio.	Pri SPIRI sinhronizaciji u retkim slučajevima nastane situacija koju treba ručno pregledati. Dok je ne razrešite, vodi se kao nerešena.
Avansna faktura označena kao račun	Faktura koja je u suštini avans, a vodi se kao redovan račun.	SPIRI izveštaj nema podatak o vrsti dokumenta, pa pri sinhronizaciji sami označavate šta je predračun. Ako to propustite, kad na SEF-u stigne avansna faktura sistem „upali crvenu lampicu" i ponudi da je preknjiži u predračun. Dugme to sredi.
Obična faktura označena kao predračun	Redovna obaveza koja je pogrešno označena kao predračun (avans).	Obrnuta varijanta prethodnog: ako redovnu fakturu greškom označite kao predračun, prozor to prepozna i ponudi da je vrati u status računa.
Više XML paketa za isti mesec	Za isti mesec postoji više ORIS paketa — jedan je suvišan.	Ranije se moglo napraviti više paketa u toku jednog meseca. ORIS to više ne dozvoljava (jedan paket = jedan mesec), pa ako je tako nešto ostalo iz starijeg perioda, ovde se ispravlja. Veoma retko.
Nalog u mesecu koji već ima paket	Nalog se nalazi u mesecu za koji je već napravljen ORIS paket.	Najčešće sistem sam pazi da nalog ne upadne u zatvoren mesec, ali kod velikih uvoza datum knjiženja zna da padne u mesec čiji je ORIS paket već poslat. Pošto se taj period više ne uvozi (ORIS validacija), prozor prijavi da nalog nema dobar datum, pa možete da stornirate ili premestite nalog.

Podsetnik — stavke koje čekaju odluku

Provera	Šta traži	Zašto postoji / primer
Fakture koje nisu prihvaćene	Fakture koje još nisu prihvaćene, pa čekaju vašu odluku.	Prirodno čeka vašu odluku — prozor vas samo podseća da ih ne zaboravite.
Fakture/dobavljači čekaju konfiguraciju	Fakture ili dobavljači za koje nedostaje podešavanje neophodno za dalju obradu.	Posle sinhronizacije sa SEF-om nove fakture traže da ih povežete sa budžetskom klasifikacijom (program, projekat, izvor finansiranja, evidencioni račun). Prozor vas podseća da to uradite — isti onaj korak konfiguracije faktura i dobavljača koji radite na početku dana.
SPIRI transformacije na čekanju	Pripremljene SPIRI transformacije koje još nisu potvrđene.	Pri SPIRI sinhronizaciji, vrlo retko, nastane slučaj koji traži intervenciju korisnika — ostane „na čekanju". Kad ga obradite, nestaje sa spiska.
Predlozi knjiženja sa izvoda na čekanju	Predlozi knjiženja sa izvoda koji čekaju vašu potvrdu.	Ista logika kao SPIRI transformacije, samo za izvode evidencionih računa — pripremljeni predlozi čekaju da ih potvrdite.

Podsetnik nije greška: stavke iz ove kategorije ne ulaze u broj grešaka. To su poslovi koji prirodno čekaju vašu odluku, a prozor vas samo podseća na njih.

Izvor: SBP eTrezor — obuka, Dan 7: Dijagnostika i ispravke (Ctrl+D) · 15.06.2026.

Prijavite se na SBP mejling listu

Stručni odgovori, rokovi i novi propisi za budžetske korisnike — bez spama. Odjava jednim klikom.

Slična pitanja

Niste našli odgovor?

Pretražite celu bazu stručnih odgovora ili nam pošaljite pitanje — tim SBP-a Vam je na raspolaganju.

Pretraži bazu →